-

Список документов для получения налогового вычета

Содержание
  1. Список документов для получения налогового вычета за квартиру
  2. Кому положен и в каком объёме
  3. Первые шаги
  4. Куда предоставить
  5. Текущие моменты
  6. Документы для имущественного вычета при покупке квартиры
  7. Документы, необходимые для налогового вычета за квартиру
  8. Способы подачи документов на налоговый вычет
  9. Сроки получения вычета за покупку квартиры
  10. Подводим итоги
  11. Список Документы Для Получения Имущественного Налогового Вычета При Покупки Квартиры
  12. Список документов в налоговую инспекцию для получения имущественного вычета при покупке квартиры в ипотеку инструкции где и как их взять
  13. Документы для вычета
  14. Список документов прилагаемых к декларации 3 НДФЛ для имущественного вычета
  15. Документы для получения вычета по НДФЛ (покупка квартиры, дома)
  16. Необходимые документы для налогового вычета за квартиру
  17. Налоговый вычет при покупке квартиры 2020: документы
  18. Документы для налогового вычета при покупке квартиры
  19. Документы для получения налогового вычета при покупке квартиры: что для этого нужно
  20. Жилищный Консультант
  21. Перечень документов при получении имущественного налогового вычета при покупке квартиры
  22. Документы на вычет на квартиру
  23. Как оформить налоговый вычет: основной список документов — Администрация Благодарненского городского округа Ставропольского края
  24. Общая информация по льготе
  25. Документы для оформления вычета
  26. Сроки на получение вычета
  27. Документы для налогового вычета в 2018 году
  28. Документы для получения налогового вычета через работодателя
  29. Какие документы нужны для имущественного вычета через ИФНС

Список документов для получения налогового вычета за квартиру

Список документов для получения налогового вычета

Для государства законодательством предусмотрена некоторая компенсация людям, которые совершили покупку либо продажу квартиры.

Получить её можно в нескольких формах, а именно: в форме освобождения от уплаты налогов либо в форме возврата уже уплаченного налога. Это весьма приятный бонус, но далеко не все граждане знают о возможности его получения.

Очень важно правильно собрать документы для возврата подоходного налога при покупке квартиры.

Кому положен и в каком объёме

Так называемый налоговый имущественный вычет полагается как людям, которые продают свою недвижимость, так и её покупателям. Единственное и основное условие – это их официальное трудоустройство и своевременная уплата соответствующих налогов.

Исходя из этого условия, можно сделать вывод, что для следующих категорий граждан выплата не положена:

  • пенсионеры;
  • безработные;
  • студенты;
  • люди, которые официально не трудоустроены.

Однако если пенсионер или студент официально работают, то они могут претендовать на вычет.

Также подобного рода возмещение не положено людям, которые покупают недвижимость у своих ближайших родственников (их также именуют взаимозависимыми лицами), а также для ситуаций, когда оплата за покупку была произведена не лично заявителем, а каким бы то ни было другим человеком. Из этого следует, что во всех документах, справках о передаче денег, расписках и всевозможных платёжных поручениях должна фигурировать исключительно фамилия заявителя.

Для отдельных категорий граждан существуют свои определённые тонкости в вопросах, касающихся налогообложения. В качестве примера можно привести налоговый сбор на землю для пенсионеров. О других подобных льготах будет рассказано ниже.

Итак, возврат вычета возможен лишь один раз в жизни. Применимо это правило для ситуаций купли и продажи квартиры, доли квартиры, а также для ситуаций, в которых фигурирует ипотечное жильё.

Человеку, который выступает как продавец, к возвращению полагается до тринадцати процентов от суммы, равной одному миллиону рублей (говоря другими словами, до ста тридцати тысяч рублей). Человеку, который решил купить недвижимость государство может вернуть до двухсот шестидесяти тысяч рублей от общей суммы, равной двум миллионам рублей.

Для ситуаций, при которых квартира приобретается в кредит, помимо вышеперечисленных выплат, также положен возврат в размере до тринадцати процентов от общей денежной суммы уплаченных процентов по кредиту. Изменения в сумме выплат, в сравнении с предыдущими годами, произошли из-за постоянно повышающейся процентной ставки по кредитам такого характера.

Для получения имущественного вычета законом отведён определённый срок. И лишь в течение этого строго установленного количества времени налоговая служба вправе вернуть подобного рода выплату. Срок этот составляет три года, а связан он с течением исковой давности, который зафиксирован в Гражданском Кодексе.

Если гражданин выступает в качестве продавца квартиры, то ему необходимо помнить, что подача налоговой декларации о полученном доходе должна осуществляться исключительно до тридцатого апреля. А уже конкретно заявление о возврате налога может быть подано в течение трёх лет, начиная с момента заключения сделки.

Первые шаги

После того как сделка была успешно завершена и уже прошла регистрацию в Российском реестре, а покупатель получил все необходимые документы, которые касаются данного объекта недвижимости, настаёт время, когда нужно начать подготовку к получению имущественного вычета. Существуют конкретные документы для возврата подоходного налога при покупке квартиры, которые нужно предоставить в обязательном порядке.

Вот список документов на возврат подоходного налога за покупку квартиры:

  1. Форма документа 2 НДФЛ (предоставляется бухгалтерией и содержит информацию о размере дохода заявителя, а также об удержанных налогах за весь предыдущий год).
  2. Форма документа 3 НДФЛ.
  3. Копии всех документов на данную квартиру, которые подтверждают право собственности заявителя на неё (договор купли-продажи, свидетельство о собственности).
  4. Копия документа (например, расписки), которая подтверждает действительность факта передачи денежных средств.
  5. Номер денежного счёта в банке, куда конкретно налоговая служба имеет право перечислить денежные средства, а также другие необходимые банковские реквизиты.
  6. Соответствующее соглашение, которое содержит внутри себя информацию о перераспределении вычета, копия свидетельства о браке (предоставляется тогда, когда квартира находится в совместной собственности супругов либо один из них намерен получить выплату за другого).
  7. Копия свидетельства о рождении ребёнка (предоставляется тогда, когда данная квартира находится в долевой собственности с ребёнком).
  8. Копия паспорта.
  9. Заявление, поданное с целью получения имущественного вычета (его бланк можно приобрести в налоговой инспекции либо скачать с официального сайта налоговой службы, используя сеть Интернет).

Необходимо после сбора всего пакета не затягивать с подачей документов, так как некаторые из них имеют свой срок действия. Например, справка 2 НДФЛ действительна только в течение одного месяца.

Для тех граждан, которые приобрели квартиру, используя ипотеку, необходимо дополнительное предоставление следующего пакета документов:

  • копия договора на предоставление ипотечного кредитования;
  • официально заверенная выписка из банковского учреждения; внутри которой будет изложена вся необходимая информация о процентах по данному договору;
  • ещё одна официально заверенная выписка из банковской организации с обязательным указанием поступления денежных платежей от заёмщика по ипотечному кредиту.

Все вышеперечисленные копии документов заявитель обязан заверить самостоятельно. Для того чтобы это сделать, необходимо на каждой копии написать фразу «копия верна», указать дату, свою фамилию, имя и отчество (полностью) и поставить свою подпись. После того как данный перечень документов будет подан органам налоговой инспекции, их возврат становится автоматически невозможен.

Это полный список документов, которые необходимо собирать и подавать к рассмотрению государственной налоговой службой для оформления подоходного вычета.

Куда предоставить

Итак, выяснив, какие документы нужны для налогового вычета за покупку квартиры, необходимо понять, куда же их нужно предоставить.

Все вышеперечисленные документы должны подаваться в налоговую инспекцию исключительно по месту регистрации заявителя. Однако существует ещё один весьма удобный вариант их доставки в данную службу, а именно с использованием услуг почтовой связи.

Но у такого письма обязательно должна быть объявленная ценность, а список всех документов также нужно прикрепить к нему.

Этот способ подачи документов более удобен, ведь человеку не нужно тратить своё время и нервы, простаивая в длинных очередях к необходимому кабинету.

Инспектор налоговой службы обязуется осуществить проверку всех предоставленных ему документов сроком не позднее, чем три месяца.

Данное действие регулируется и контролируется Налоговым Кодексом Российской Федерации, в котором чётко прописан именно такой временной промежуток. А период, на протяжении которого налогоплательщику обязаны возвратить подобную выплату, составляет один месяц после осуществления проверки документов.

Всегда нужно помнить, что платить налоги нужно в обязательном порядке.

Проверить наличие у себя задолженности можно на официальном сайте Федеральной Налоговой Службы (ФНС) в режиме онлайн, используя свой личный ИНН (идентификационный (индивидуальный) номер налогоплательщика).

Неуплата налогов считается серьёзным преступлением, за которое можно понести уголовную ответственность. А ИФНС (Инспекция Федеральной Налоговой Службы) имеет все полномочия для обращения в судебные инстанции с соответствующим иском.

В случае принятия положительного решения в пользу заявителя осуществляются следующие действия:

  1. Ему направляется официальный ответ.
  2. Налоговый работник или работодатель заявителя обязуются выплачивать ему полную его заработную плату (т. е. без высчитывания из неё подоходного налога в размере 13 процентов).

Существуют случаи, при которых заявитель, осуществивший приобретение недвижимости, может изъявить желание о возврате всей суммы на его банковский счёт. Но налоговая служба имеет право на возврат лишь части денежных средств на протяжении одного года (как правило, эта сумма составляет 13 процентов от общего дохода заявителя).

В случаях, когда граждане получают налоговый вычет с помощью своей заработной платы, также не нужно упускать из виду тот факт, что в течение одного календарного года не всегда возможно возвратить всю сумму целиком. Выплата может затянуться и остаток от суммы налога переходит на второй год. В итоге эта выплата может производиться в течение нескольких лет.

Также часто встречаются не очень приятные ситуации, когда происходит задержка со стороны налоговой инспекции, и начало выплаты затягивается. Этот вопрос регулирует Налоговый Кодекс Российской Федерации, а именно статья номер 78.

Она говорит о том, что в случае несвоевременной уплаты налогового вычета гражданин имеет право о предъявлении требований об удержании процентов у данного органа за каждый просроченный день.

Данное требование также нужно подать в налоговую службу и подтвердить его соответствующими документами.

Итак, из всего вышесказанного можно сделать вывод, что самый важный момент при подаче документов в налоговую инспекцию для возвращения имущественного вычета – это правильно заполнять все документы.

Текущие моменты

Теперь пришло время рассмотреть все категории расходов, которые могут попасть под определение возмещения налогового сбора.

Итак, возврат имущественного налога при покупке квартиры должен компенсировать затраты, которые имеют прямую связь с непосредственным приобретением жилья.

К данной категории относятся:

  • квартиры;
  • комнаты;
  • дома;
  • отдельные части от всех вышеперечисленных объектов.

Подлежат возврату денежные средства, которые были потрачены на покупку земельного участка, но лишь при условии, если на его территории находится жилой дом либо планируется осуществление постройки такового.

Все соответствующие денежные затраты, которые были направлены непосредственно для осуществления ремонта и отделки жилья тоже могут быть возвращены, но лишь в тех случаях, когда осуществлялась покупка нового жилья без наличия соответствующего ремонта.

Что касается приобретения жилья по договору долевого участия (ДДУ), то граждане, которые являются участниками подобной программы, также имеют право на получение налоговой компенсации. И для того, чтобы её получить, им вовсе не обязательно дожидаться момента официальной регистрации жилья в новостройке (так называемые первички – жильё, не прошедшее государственную регистрацию).

Также существует отдельный перечень ситуаций, при которых возврат подобного рода выплат законодательством нашего государства не предусматривается, а именно в случаях, когда сделка купли-продажи недвижимости осуществлялась между лицами, которые являются взаимозависимыми.

К таким людям можно отнести:

  • близких родственников;
  • партнёров по бизнесу;
  • работодателя и другие категории граждан.

Полный список представлен в пункте 1 статьи № 105 Налогового Кодекса Российской Федерации.

Такие ограничения государство ввело для того, чтобы обезопасить себя. Ведь сделки, заключаемые между категориями граждан подобного рода, как правило, в большинстве своём являются фиктивными, и преследуют цели, противоречащие законодательству страны (например, сокрытие своих доходов либо превышение расходов, что напрямую связано с размером уплачиваемых налогов).

Также никакого права на получение подобного характера выплаты не имеют граждане, которые уже обращались к подобной госуслуге. Подобное действие возможно совершить лишь один раз, а повторная подача такого заявления недопустима.

При расчёте величины денежной суммы, которая может быть возвращена налогоплательщику, весьма значительную роль играют два показателя – денежная сумма, потраченная на приобретение квартиры, и величина суммы, которую человек заплатил в качестве подоходного налога.

Существует важный момент, о котором обязан знать каждый гражданин, претендующий на получение выплаты при покупке жилья.

Данный вид компенсаций распространяется лишь на те денежные средства, которые поступили в государственный бюджет от гражданина в качестве подоходного налога.

Если говорить другими словами, то человек, который фактически не платит налоги (например, официально неработающий гражданин), не может претендовать на подобного рода компенсацию.

Также многих людей интересует вопрос о получении налоговой компенсации при участии материнского капитала.

Законодательство предусматривает возвращения налогового вычета при покупке квартиры, однако сумма материнского капитала, вложенная в недвижимость, не будет учтена при её расчёте. Связано это с тем простым фактом, который говорит о том, материнский капитал относится к категории государственных выплат и не подлежит налогообложению.

Итак, из всего, что было изложено выше, можно сделать ряд определённых выводов. Во-первых, получение имущественного вычета является практически «поставленной на поток» выплатой, поэтому количество проблем, связанных с её получением, минимизировано.

Во-вторых, при соблюдении всех правил оформления документов, а также указания в них исключительно правдивой информации поможет ускорить процесс возврата налоговой компенсации.

И, в-третьих, на подобного рода выплату имеют право рассчитывать только те граждане, которые являются добросовестными налогоплательщиками.

Источник: https://ZhiloePravo.com/nalogi/dokumenty-dlya-vozvrata.html

Документы для имущественного вычета при покупке квартиры

Список документов для получения налогового вычета

По закону Российской Федерации каждый гражданин имеет право на денежную компенсацию в виде налогового вычета при покупке/строительстве жилья. К тому же если собственность была приобретена в непригодном для жизни виде (без внутренней отделки), то можно возместить расходы и на проведенный ремонт.

Законом предусмотрена налоговая компенсация относительно недвижимости в следующих случаях:

  • Приобретение квартиры / дома / земельного участка под индивидуальную застройку;
  • Строительство собственного жилья (даже с учетом долевого строительства);
  • Покупка жилья с привлечением кредитных средств. Причем кредит можно возмещать посредством налогового вычета и в случае банковского займа на строительство недвижимости.

Важно: недвижимость, по которой можно требовать возмещения средств, должна находиться только на территории РФ.

Документы, необходимые для налогового вычета за квартиру

Чтобы получить компенсацию от государства при покупке квартиры/дома, нужно подготовить и предоставить пакет бумаг:

  • Декларация 3-НДФЛ (оригинал). Она считается основным документом на получение имущественного вычета. Распечатать декларацию можно на сайте ФНС РФ. На основании этой бумаги государственная налоговая инспекция принимает решение о сумме компенсации.
  • Заявление на получение имущественного налогового вычета. Официально документ называется «Заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога». В заявлении обязательно указывается номер расчетного рублевого счета (не карты), открытого в одном из российских банков. На этот счет придут все выплаты от государства.
  • Справка о доходах за последний год (несколько лет). Справка нужна по форме 2-НДФЛ. Её получают от бухгалтера предприятия-работодателя.
  • Паспорт гражданина РФ. Требуются копии и оригинал. При подаче документов на налоговый вычет инспектор службы чаще забирает копии. И даже если они не потребуются, лучше все равно сделать про запас. Мало ли что.
  • Выписка из ЕГРН о приобретенной собственности. В ней содержится подробная характеристика квартиры/дома. С 2016 года свидетельство о регистрации права собственности не выдается.

Важно: если недвижимость куплена в новостройке или по ДДУ, на нее допустимо не подавать выписку из ЕГРН. Налоговый имущественный вычет можно получать, даже если жилье еще не оформлено как собственность.

  • Договор купли-продажи на квартиру, приобретенную на вторичном рынке, или договор переуступки / долевого участия. Если жилье приобретено в новостройке, в списке бумаг нужен и акт приемки-передачи объекта. Нужно подготовить копии и оригиналы всех страниц договоров.

Совет: если на момент подачи бумаг договор утерян, собственник недвижимости может получить его копию у нотариуса, который заверял сделку.

  • Платежные документы. Ими могут выступать: расписка от продавца о получении суммы, выписка из банка о перечислении суммы на счет получателя. Если в покупке участвовало несколько лиц, а средства уходили со счета одного из них, то остальные участники сделки должны написать доверенность на имя этого покупателя о том, что они доверяют передачу их части суммы продавцу.

  Перевод денег с Теле2 на Билайн

Помимо этих бумаг, следует подготовить (добавить) и другие документы, если недвижимость была куплена в браке:

  • Свидетельство о браке;
  • Заявление о законном распределении налогового вычета между мужем и женой. Пропорции компенсации могут быть любыми. Однако по умолчанию выплата имущественного налога после покупки квартиры делится 50/50.
  • Свидетельство о рождении ребенка (до 14 лет) или его паспорт (14-18 лет), если ребенок тоже является собственником жилья.

Часть затрат на покупку квартиры в России можно возместить, получив налоговый вычет от государства

Поскольку сегодня распространена социальная ипотека при президенте РТ, то часто в налоговую инспекцию подают пакет бумаг на возмещение и такого займа при покупке недвижимости. Если планируется получение имущественного налога за жилье, купленное в кредит, нужно добавить/предоставить еще и следующие документы:

  • Кредитный или ипотечный договор;
  • Справка о фактически уплаченных процентах по кредиту (берут в своём банке);
  • График погашения кредитной задолженности;
  • Платежные документы по оплате долга банку (чеки/квитанции).

Совет: чтобы получить справку из банка на возврат НДФЛ с процентов по ипотеке, узнайте, на каких условиях её дает банк. В некоторых случаях это может занять более месяца. Возможно, будет лучше получить справку на платной основе.

Способы подачи документов на налоговый вычет

Оформить получение имущественного налога можно двумя способами:

  • Подать пакет документов в местную ИФНС. В налоговую службу подают все оригиналы и копии бумаг. Инспектор сверит исходники с копиями и первые отдаст заявителю. После рассмотрения заявки средства поступают на счет заявителя.
  • По месту настоящей работы. Здесь нужно отнести все документы в бухгалтерию. В результате удовлетворения заявления работник будет получать заработную плату без налоговых выплат в пользу государства. За счет этого и складывается итоговая сумма налогового вычета.

Важно: при подаче бумаг в бухгалтерию предприятия нужно обязательно заявить о своем намерении получать выплаты по месту работы. Для этого стоит подать в налоговую указанный пакет бумаг за исключением справки по форме 2-НДФЛ и декларации.

Сроки получения вычета за покупку квартиры

Как правило, процесс камеральной проверки бумаг в налоговой инспекции составляет 1-3 месяца. После этого заявитель получает уведомление об удовлетворении/отклонении заявления. Если документы подаются в бухгалтерию предприятия, то ждать придется 1-3 недели.

Важно: в процессе проверки документов заявителя могут вызвать в налоговую, если у инспектора возникнут сомнения относительно подлинности бумаг. В этом случае нужно захватить с собой оригиналы всех документов.

Подводим итоги

Процесс сбора нужных документов не так страшен, как может показаться на первый взгляд. Зато проделанная работа гарантирует возмещение части суммы, затраченной на приобретение жилья.

  Как заполнить акт по форме ТОРГ-2?

Кстати, вы можете оформить возврат подоходного налога за медицинские услуги или получить налоговый вычет за обучение. И помните: знание законов РФ — большая сила.

Источник: https://uvolsya.ru/raznoe/spisok-dokumentov-dlya-nalogovogo-vycheta-za-kvartiru/

Список Документы Для Получения Имущественного Налогового Вычета При Покупки Квартиры

Список документов для получения налогового вычета

10.06.2018

Если хотите купить квартиру, то вы подходите под пункт имущественного вида. Под стандартной льготой понимают снижение суммы налога по любой базе для получения различных наград.

Сюда же относят рождение детей, многодетные родители могут выплачивать НДФЛ и НДС по сниженной ставке. На каждого ребенка-инвалида дается снижение суммы на 12 тысяч рублей.

При облучении, например, во время техногенных катастроф, льгота составляет 3 тысячи.

Для оформления налогового вычета придется собрать определенный и весьма внушительный список документов. Все бумаги сдают в налоговую инспекцию по месту покупки и оформления недвижимости. Это нужно сделать в тот же период, когда покупают недвижимость.

То есть если перечень документов подан в 2020 году, а квартира куплена в 2020, то льготу предоставляют по прошедшему времени без всякой индексации. Можно и отказаться от вычета, тогда никакие бумаги в налоговую по этому поводу отправлять не нужно.

Но если вы решились на оформление, то список документов выглядит следующим образом:

Список документов в налоговую инспекцию для получения имущественного вычета при покупке квартиры в ипотеку инструкции где и как их взять

Согласно пп. 3 п. 2 ст. 220 НК, если супруги купили квартиру и оформили в совместную собственность, или же оформили только на одного из супругов, то они могут распределить вычет налога и вычет по ипотечным процентам в любых пропорциях — подробнее. Например, одному супругу 100%, другому 0%.

Или 90% на 10%, 80% на 20% и т.п. Но есть нюансы — если квартира куплена до января 2014 года, то «ипотечный» вычет распределяется между супругами в тех же пропорциях, что и налоговый. Если же после января 2014 года, тогда вычет налога можно распределить в одной пропорции, а «ипотечный» в другой.

По умолчанию же всегда делится 50 на 50.

Ее нужно получить в бухгалтерии своего работодателя. Там точно знают, что это за справка. В ней указана сумма, которую работодатель удержал в качестве НДФЛ с зарплат работника за год (или несколько лет). Не путайте её с декларацией 3-НДФЛ, это совершенно разные документы.

Документы для вычета

Примечание: если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.

  • Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая инспекция перечислит Вам деньги. В ИФНС подается оригинал заявления.

    Образец заявления Вы можете скачать здесь: Заявление на возврат налога при имущественном вычете.

  • Договор купли-продажи или договор долевого участия. В ИФНС подается заверенная копия договора.

  • Платежные документы, подтверждающие факт оплаты жилья (обычно это платежные поручения, квитанции об оплате или расписки). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.
  • Выписка из ЕГРН (свидетельство о государственной регистрации права собственности). В ИФНС подается заверенная копия выписки (свидетельства о регистрации).
    1. Номер ИНН (должен быть указан в декларации). Вы можете узнать его в Вашем «Свидетельстве о постановке на учёт в налоговом органе» или на сайте федеральной налоговой службы (http://service.nalog.ru/inn-my.do).
    2. Реквизиты счета, на который будут перечислены деньги (должны быть указаны в заявлении о возврате налога).

    Список документов прилагаемых к декларации 3 НДФЛ для имущественного вычета

    • Подача декларации в налоговой инспекции.
    • Рассмотрим, какие шаги нужно предпринять для получения льготы:
    • Заполнить 3 НДФЛ самостоятельно, или воспользовавшись услугами специализированных фирм.
    • Взять на работе справку о доходах за истекший год.
    • Собрать все необходимые бумаги. (Какие документы приложить к декларации 3 НДФЛ на имущественный вычет перечислялось выше).
    • Посетить налоговую инспекцию по месту регистрации собственника жилья.
    • Оформление права на получение вычета при покупке квартиры через работодателя.
    • Получить имущественную льготу можно не посещая налоговые органы. Процедура оформления через работодателя выглядит следующим образом:
    • Необходимо написать заявление о получении информационного письма о возможности получения имущественной льготы.
    • Составленное заявление с необходимыми документами для сдачи декларации нужно отнести в налоговую инспекцию для камеральной проверки.
    • Спустя месяц в налоговой инспекции необходимо получить документ, подтверждающий право на имущественный вычет.
    • Затем уведомление предоставляется работодателю. Документ является основанием для прекращения удержания 13% от заработной платы работника до конца года.
    • Граждане, воспользовавшиеся имущественным вычетом до декабря 2013 года. С 1 января 2014 года ситуация в корне поменялась: если ранее воспользоваться льготой можно было только один раз с одного объекта жилья, то после принятия нового закона неиспользованный остаток вычета переносится на другие приобретаемые объекты недвижимости.
    • Лица, совершившие сделку с близкими родственниками: супругой или супругом, родителями, детьми, опекунами, братьями и сестрами.
    • Нельзя получить имущественную льготу лицам, не потратившим на приобретение жилья собственных средств. Например, владельцы подаренного или выигранного в лотерею имущества не могут рассчитывать на налоговый вычет.
    • Владельцы недвижимости, потратившие личные сбережения, но не зарегистрировавшие права на квартиру или другой объект недвижимости.
    • Лица, предоставившие при декларировании неполный пакет документов.

    Документы для получения вычета по НДФЛ (покупка квартиры, дома)

    В качестве документа, подтверждающего расходы, может быть принят товарный чек на стройматериалы (без указания ФИО покупателя — физлица) при одновременном наличии кассового чека. Что касается затрат на строительство дома, то их подтвердят акты выполненных работ, а также расписка, свидетельствующая об уплате денег (если договор заключен с физлицом).

    Федеральная налоговая служба разработала рекомендуемую форму заявления о подтверждении права налогоплательщика на получение имущественного налогового вычета по НДФЛ при покупке или строительстве жилья. Бланк заявления приведен в письме ФНС России от 06.10.16 № БС-4-11/18925@.

    Необходимые документы для налогового вычета за квартиру

          • расходы обязательно должны быть подтверждены различными бухгалтерскими документами (квитанциями, чеками, актами, товарно-сопроводительной документацией, банковскими платежками и т.д.);
          • в качестве затрат учитываются только те расходы на недвижимость, которые относятся к непосредственному ремонту, то есть, к примеру, установка сантехники, плиты не используется в расчетах. Однако налоговики по-разному относятся к документации по ремонтным работам, а потому иногда принимают к учету расходы на сантехнику, двери или плиты. Этот момент зависит от конкретного отделения ИФНС;
          • в документах должно быть написано, что они оформлены на налогоплательщика, или же вообще не указывается никакой информации. В них нельзя указывать, что покупателем или грузополучателем является иное физ. лицо.
          1. При повторной подаче с непосредственным посещением отделения налоговой инспекции необходимо представлять пакет документов для налогового вычета за квартиру в полном объеме.

            Дело в том, что они могут попасть к другому инспектору, а потому он должен иметь их в наличии;

          2. Через законного представителя или Почту России документы нужно предоставить в налоговую также в полном объеме по той же причине;
          3. При использовании личного кабинета налогоплательщика нет необходимости загружать все документы для предоставления вычета за покупку квартиры, поскольку они сохранились в автоматизированной системе налоговой инспекции. Однако при необходимости можно добавить новые документы для налогового вычета 13 процентов, к примеру, не всегда справку из банка об оплаченных процентах подают в первый год.

    Налоговый вычет при покупке квартиры 2020: документы

    • Соглашение о приобретении (сделанная с него копия);
    • Свидетельство, подтверждающее право владения (его также называют «Свидетельством о госрегистрации права»), при приобретении или возведении жилья, либо акт о передаче жилья (при инвестировании в возводимое жилье). Если в вашем распоряжении и один, и второй документ, лучшим вариантом будет взять их оба (точнее копии с них);
    • Документ, подтверждающий проведение оплат: это могут быть чеки или же квитанция, выписки с банков, платежные поручения, личные расписки, написанные продавцом (их нотариальное заверение не является обязательным), и прочее (в копиях).
    • Соглашение по распределению суммы вычета (в оригинале), при условии, что цена за жилье составит меньше 4 миллионов рублей. Налоговая декларация содержит название подобного документа «Заявление на распределение…». Чтобы подать этот документ самостоятельно не нужно нотариально удостоверять его, и не нужно присутствие во время подачи документа другого владельца (не подающего декларацию).

    Документы для налогового вычета при покупке квартиры

    1. Заявление на возврат средств. По сути, декларация 3-НДФЛ включает само требование на предоставление вычета, но в ней нет раздела для внесения платежных реквизитов. Отдельное заявление, для которого предусмотрена свободная форма изложения, содержит некоторые обязательные данные.

      Обязательно в нем указываются реквизиты счета, для последующего зачисления денег. Образец его написания вы можете найти на нашем сайте.

    2. Договор купли-продажи — ДКП. В случае приобретение квартиры на первичном рынке, то должен быть договор долевого участия. В ФНС подается копия этих бумаг.
    1. Кредитный договор.

      Нужны копии всех страниц с визой на каждой странице, которая подтверждает достоверность копии. Они будут нужны как при оформлении основной суммы вычета, а также при возврате процентов.

    2. Справка об уплаченных за отчетный период процентах.
    3. Платежные бумаги, которыми подтверждается возврат денег банковскому учреждению.

      Это чеки и выписные бланки, квитанции и поручения.

    Рекомендуем прочесть:  Как оплачивать гораж ветеранам труда

    Документы для получения налогового вычета при покупке квартиры: что для этого нужно

    Отдельно следует выделить лиц пенсионного возраста, которые официально уже не работают. По закону налоговый вычет при покупке жилой приватизированной квартиры им не предоставляется.

    Однако, ссылаясь на те же законодательные нормы, есть возможность реализовать свои права и в этой сфере, если недвижимость приобретена до выхода на пенсию и с тех пор прошло не больше трёх лет.

    Налоговая служба возвращает имущественный вычет при покупке квартиры, прочих объектов недвижимости именно за период, не превышающий трёх лет с момента приобретения имущества до подачи заявления в ФНС.

    Задаваясь вопросом, куда необходимо обращаться и кому подавать документы, ответ здесь всего один – всё передаётся Федеральной налоговой службе по месту проживания.

    Запрос рассматривается около трёх месяцев, хотя на практике ответа можно ждать и полгода.

    Однако сразу после того, как будет принято положительное решение и собственник будет об этом уведомлён официально, вычет должен быть возвращён ему в срок, не превышающий один месяц.

    Жилищный Консультант

    Наличие налоговой компенсации за покупку квартиры обусловлено системой вычетов, действующих на территории Российской Федерации на основании статьи 220 НК РФ.

    Данная норма устанавливает несколько способов уменьшения сборов по НДФЛ – ключевому платежу со стороны физических лиц.

    Право на имущественный вычет имеют совершеннолетние граждане РФ, осуществлявшие следующие действия:

    1. Преамбула, включающая наименование органа власти, куда направлено заявление (инспекция ФНС) и данные должностного лица, замещающего должность руководителя подразделения.
    2. Сведения о заявителе, включая ИНН, номер телефона и паспортные данные (с указанием места постоянной регистрации).
    3. Наименование документа (в данном случае «Заявление на предоставление возврата НДФЛ»).
    4. Законное изложение требования. Гражданин обозначает, что данное право дано ему статьей 220 НК РФ, а выплата в бюджет была произведена в рамках пункта 6 статьи 78 НК РФ. Поскольку вычет производится на основании приобретения недвижимости, указывается имущественная направленность возврата.
    5. Указывается сумма возврата, высчитанная на основании 13% от фактически понесенных расходов, вписывающихся в 2 миллиона рублей.
    6. Инспекция ФНС перечисляет денежные средства только на банковский счет. Соответствующий номер, ИНН, БИК и КПП финансового учреждения записывается в нижней части заявления.
    7. Документ завершается датой подачи (составления при отправке почтой) и подписью заявителя.

    Перечень документов при получении имущественного налогового вычета при покупке квартиры

    · Платежные документы, подтверждающие внесение /перечисление/ денежных средств образовательному учреждению за обучение налогоплательщиком в году, за который заявлен вычет (квитанции, приходно-кассовые ордера и платежные поручения к ПКО в случае оплаты через банк) (копия и оригинал)

    · Платежные документы, подтверждающие внесение /перечисление/ денежных средств образовательному учреждению за обучение налогоплательщиком в году, за который заявлен вычет (квитанции, приходно-кассовые ордера и платежные поручения к ПКО в случае оплаты через банк) (копия и оригинал)

    Документы на вычет на квартиру

    Подается только оригинал. Копии 3-НДФЛ не принимаются налоговыми органами. Если вам нужен точно такой же документ «для себя», просто распечатайте его в двух экземплярах. И все. Знайте, что с копиями налоговой декларации с вами попросту не будут даже разговаривать. Такие правила установлены в России на данный момент.

    Первый документ, который необходим для получения налогового вычета, — это ваше удостоверение личности. Можно использовать любой подобный документ, но, как показывает практика, лучше всего предъявлять паспорт. И его копию. Она прикладывается ко всему остальному перечню необходимых бумаг. Заверять не требуется.

    Список Документы Для Получения Имущественного Налогового Вычета При Покупки Квартиры Ссылка на основную публикацию

    Источник: https://yrokurista.ru/nasledstvo/spisok-dokumenty-dlya-polucheniya-imushhestvennogo-nalogovogo-vycheta-pri-pokupki-kvartiry

    Как оформить налоговый вычет: основной список документов — Администрация Благодарненского городского округа Ставропольского края

    Список документов для получения налогового вычета

    20.10.2019

    Налоговый вычет всегда уменьшает базу налогообложения. Все трудящиеся люди имеют обязательство платить государству 13 % налог с заработка. После приобретения жилья налогоплательщики вправе использовать льготу. Чтобы получить преференцию, необходимо правильно собрать документы для налогового вычета.

    Общая информация по льготе

    Правила предоставления вычета регламентирует ст. № 220 НК. Согласно ей покупатель недвижимости вправе вернуть часть затраченных средств. Оформить льготу вправе только граждане, которые уплачивают в казну государства налог с доходов. Именно налогом государство компенсирует затраты людей.

    На практике это выглядит следующим образом.

    Предположим, человеку ежемесячно начисляется зарплата 23 тысячи рублей. С этой суммы он платит в бюджет страны 13 %, то есть 23000 × 13 % = 2990 рублей. За год он отдал государству 2990 × 12 = 35880 рублей. Данную сумму он вправе вернуть, когда покупает жилье.

    Имущественный вычет имеет ограниченный лимит:

    • 13 % от стоимости жилья, максимум 260 тысяч рублей;
    • 13 % от уплаченных банку процентов по кредиту, максимум 390 тысяч рублей.

    Важно!

    Нельзя вернуть денег больше, чем выплачено в бюджет за год.

    Допустим, тот же работник купил квартиру стоимостью 1 млн. 200 тыс. рублей. С этой суммы ему положен вычет 1200000 × 13% =156 тыс. рублей. Так как за год он отдал государству всего 35880 рублей, именно на эту сумму он и может претендовать. Остальную часть суммы льготы он может получить в следующих отчетных периодах.

    Порядок получения налогового вычета на имущество зависит от выбранного способа:

    1. по месту работы;
    2. через налоговый орган.

    Предоставлять льготу вправе любая из перечисленных инстанций. Какой бы из них ни был выбран, человеку нужно собрать определенный перечень документов для получения налогового вычета.

    Документы для оформления вычета

    Процедура предоставления льготы начинается со сбора пакета бумаг. Основные необходимые документы для оформления налогового вычета через ИФНС:

    1. Заявление на налоговый вычет, оформляется на месте под контролем специалиста налоговой службы.
    2. Заявление о перечислении денег на личный банковский счёт рекомендуется писать сразу, чтобы избежать дополнительной беготни. Тоже пишется под контролем инспектора ИФНС.
    3. Сберегательная книжка и ее ксерокопия.
    4. Удостоверение личности вместе с копией.
    5. ИНН.
    6. Декларация по форме 3 – НДФЛ. Гражданин, получающий льготу, может:
      • Заполнить на сайте ИФНС самостоятельно. Также расположена инструкция по оформлению документа.
      • Обратиться за помощью специалиста. Данная услуга платная.
    7. Справка 2- НДФЛ о с места трудоустройства. Если на протяжении года человек трудился в нескольких организациях или работает по совместительству, нужно взять справки у всех работодателей.
    8. Договор, свидетельствующий о покупке жилплощади с его ксерокопией.
    9. Квитанции, подтверждающие факт оплаты стоимости квартиры.
    10. Когда жилье приобретается по договору долевого участия, дополнительно нужно подать акт приема передачи недвижимости.
    11. Выписка из регистрационной палаты, подтверждающая факт владения. Раньше регистрирующие органы выдавали регистрационные свидетельства, не имеющие срока истечения. Выписка действует только один месяц.

    Какие документы нужны дополнительно, при покупке квартиры в ипотеку:

    • Ипотечный договор и его ксерокопия. Иногда люди просто берут целевой кредит на покупку жилплощади. Тогда необходимо предоставить кредитный договор, в котором есть пункт о распоряжении деньгами в счет покупки недвижимости.
    • Если подаются документы для возврата процентов по ипотеке, требуется в банке взять справку о уже уплаченных процентов. Иногда в инспекции требуют дополнительно предоставить квитанции об уплаченных суммах по кредиту.

    Список документов, которые дополнительно нужно принести, если квартира куплена в совместное владение:

    • Заявление о перераспределении долей.
    • Свидетельство, подтверждающее факт регистрации брачных отношений.

    Для подачи документов на вычет за детей необходимо к пакету документации подложить свидетельства об их рождении.

    Интересная информация:  Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

    Документы для получения имущественного вычета при самостоятельном строительстве и ремонте:

    • Расходная документация.
    • Договор о строительстве и отделке.

    Законодательство дает право оформить льготу и пенсионеру, если в предшествующие три года он работал и выплачивал НДФЛ. Ему выдадут компенсацию сразу за все три года. Если в инспекцию обращается пенсионер, он дополнительно должен принести с собой пенсионное удостоверение и его ксерокопию.

    Чтобы быстро оформить налоговый вычет, документы должны быть правильно оформлены. Данное условие поможет избежать дополнительной беготни и недоразумений. Ксерокопии с подаваемых бумаг лучше снять заблаговременно.

    Поданная документация рассматривается инспекцией два месяца. За это время специалисты делают все необходимые запросы и проверяют бумаги. Если выносится положительное решение, еще через месяц заявителю на счет поступают на счет положенные деньги.

    Налоговая служба может вынести и отрицательное решение о предоставлении вычета. Обычно оно связано с неправильно собранным пакетом документации или наличии заинтересованных лиц в сделке. К примеру, государство не предоставит льготу, если купля продажа осуществлялась между близкими родственниками или начальником и подчиненным.

    Когда заявитель уверен в неправомерности отказа, он вправе подать иск в суд.

    Сроки на получение вычета

    Когда подавать документацию на предоставление вычета, зависит от способа получения льготы. Если человек желает получить вычет сразу всей суммой за год через ИФНС, срок подачи бумаг будет после окончания отчетного периода. В случае выборе получения льготы через работодателя обратиться с заявлением в инспекцию можно в любое время. Тогда форма просьбы будет несколько иная.

    Налогоплательщику нужно в заявлении просить выдать уведомление на получение льготы. После этого, он предоставляет уведомление работодателю и получает вычет ежемесячно. Обычно, люди выбирают способ получения имущественного вычета через орган. Удобно получить компенсацию общей суммой, чем просто получать ежемесячно заплату на сумму налога с доходов больше.

    Сколько ждать решения о назначении льготы зависит от варианта ее получения:

    • 3 месяца при получении денег через инспекцию.
    • 1 месяц при оформлении вычета у работодателя.

    После сдачи документации ждём письменное уведомление о принятом решении на почту.

    Налоговый вычет на покупку жилья это снижение базы налогообложения на определенную законом сумму. Чтобы правильно его оформить требуется с особой внимательностью подойти к этапу сбора документации.

    Источник:

    Документы для налогового вычета в 2018 году

    Каждый налогоплательщик, который получает доход и выплачивает НДФЛ по ставке 13 %, вправе претендовать на льготную компенсацию в случае произведения определенных категорий расходов.

    Вычет — это сумма льготы, на которую уменьшается налогооблагаемая база гражданина. Получить ее могут только те граждане, которые являются налоговыми резидентами РФ и получают доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13 %. Какие документы нужны для получения налогового вычета, расскажем в статье.

    Регламентирует правила возврата денег гражданам действующее налоговое законодательство, в частности — НК РФ. В нем говорится, что налогоплательщики могут претендовать на следующие виды компенсации:

    • стандартный;
    • социальный;
    • имущественный;
    • инвестиционный;
    • профессиональный.

    В зависимости от типа меняются и документы для налогового вычета. Разобраться в действующих видах вычетов поможет статья о том, что такое налоговый вычет.

    Гражданин вправе получить льготу как посредством материальной компенсации от территориальной ФНС, так и у работодателя, предоставив необходимые документы на налоговый вычет и заявление для оформления льготы. Зачастую в перечень документации входят разного рода подтвердительные регистры — различные свидетельства и уведомления.

    Документы для получения налогового вычета через работодателя

    Практически каждый налогоплательщик задается вопросами: какие бумаги нужно собрать для оформления стандартного НВ у работодателя, как восстановить расходы на образование и получить социальную компенсацию. Для того чтобы узнать, какой пакет подтвердительной документации гражданин должен предоставить работодателю или в территориальную ФНС, ознакомьтесь с нашей таблицей.

    Тип Что нужно

    Стандартный
    1. Заявление в свободной форме о предоставлении НВ.
    2. 2-НДФЛ, если сотрудник работает неполный период (подтверждение права на НВ).
    3. Свидетельство о рождении ребенка (детей).
    4. Справка с места обучения ребенка (до 24 лет).
    5. Справка ЖКХ о совместном проживании ребенка с родителями.
    6. Удостоверение для инвалидов и участников боевых действий и лиц, перенесших лучевую болезнь вследствие чернобыльской катастрофы.
    7. Справка, подтверждающая факт и группу инвалидности (для детей-инвалидов).
    8. Для вычета на ребенка в двойном размере — документ, подтверждающий отсутствие второго родителя либо справка-отказ от НВ другого родителя.
    Социальный
    1. Уведомление от ИФНС.
    2. Заявление.
    Имущественный
    1. Уведомление от ИФНС.
    2. Заявление.
    Инвестиционный

    Какие документы нужны для имущественного вычета через ИФНС

    Тип Что нужно

    СтандартныйЕсли гражданин нарушил срок подачи документации работодателю (заявление необходимо подать в бухгалтерию до конца отчетного года), то он предоставляет в ИФНС декларацию 3-НДФЛ, заявление об НВ и аналогичные подтвердительные документы.
    Социальный на лечение
    1. Декларация 3-НДФЛ.
    2. Заявление.
    3. 2-НДФЛ.
    4. При компенсации лечения близких родственников — свидетельства, подтверждающие родство.
    5. Платежная документация — договор, чеки, справка с перечнем лекарств.
    Социальный на обучение
    1. Заявление.
    2. Копия паспорта.
    3. Копия ИНН.
    4. 2-НДФЛ.
    5. Копия договора с образовательным учреждением.
    6. Квитанции об оплате обучения — копия и оригинал.
    Имущественный
    1. Декларация 3-НДФЛ.
    2. Заявление.
    3. 2-НДФЛ.
    4. Копия паспорта.
    5. Договор купли-продажи имущественного объекта (договор долевого участия).
    6. Свидетельство о гос. регистрации права или иной документ, подтверждающий право собственности.
    7. Платежная документация — чеки, банковские выписки и квитанции, расписки, подтверждающие передачу денег и проч.
    8. Договор ипотечного кредитования с приложениями (при наличии).
    9. Справка об уплаченных процентах из банка (в случае ипотеки).
    Инвестиционный
    1. Декларация 3-НДФЛ.
    2. 2-НДФЛ.
    3. Заявление.
    4. Отчеты брокера, подтверждающие срок нахождения реализованных ценных бумаг в собственности.

    Источник: https://abmrsk.ru/lgoty-i-subsidii/kak-oformit-nalogovyj-vychet-osnovnoj-spisok-dokumentov.html

    Юрист подскажет
    Добавить комментарий

    ;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: